Cómo funciona una pensión sindical
Con una pensión, su empresa le garantiza unos ingresos en la jubilación. El empresario es responsable tanto de la financiación del plan como de la gestión de las inversiones del mismo. No todas las empresas ofrecen pensiones, pero las organizaciones gubernamentales suelen hacerlo.
Por ejemplo, un plan de pensiones puede ofrecerle una prestación mensual del 50% de su sueldo (basada en la media de su sueldo de los últimos tres años de servicio) si se jubila a los 55 años y tiene al menos 10 años de servicio.
Los planes de pensiones deben seguir unas normas específicas establecidas por el Departamento de Trabajo de Estados Unidos. Estas normas establecen la cantidad que una empresa debe depositar en un fondo de pensiones cada año para proporcionar a sus trabajadores unos ingresos cuando se jubilen.
Su pensión puede estar sujeta a un calendario de adquisición de derechos que dicta la cantidad que recibirá en función del tiempo que haya estado en la empresa. Por ejemplo, es posible que tenga que trabajar para la empresa un mínimo de cinco años antes de poder recibir la pensión. Su empresa decide de antemano cuál será este calendario.
La mayoría de las prestaciones de jubilación pueden estar sujetas a impuestos. Cuando empiece a cobrar la pensión, tendrá que decidir si le retienen impuestos del pago de la pensión. Si ha contribuido a la pensión con dinero después de impuestos, esa parte de su pensión puede estar libre de impuestos. Algunas pensiones militares y gubernamentales están exentas de impuestos si el afiliado se lesionó en acto de servicio.
Cómo se pagan las pensiones
Un plan de pensiones es un tipo de plan de jubilación en el que los empresarios se comprometen a pagar una prestación definida a los empleados de por vida tras su jubilación. Es diferente de un plan de aportaciones definidas, como un 401(k), en el que los empleados ponen su propio dinero en un programa de inversión patrocinado por la empresa. Las pensiones se hicieron populares durante la Segunda Guerra Mundial y se convirtieron en un pilar de los paquetes de beneficios para los trabajadores gubernamentales y sindicalizados. Aunque siguen siendo comunes en el sector público, en el sector privado han sido suplantadas en gran medida por los planes de aportación definida.
En un mundo ideal, un empresario que ofrece un plan de pensiones reserva dinero para cada empleado y ese dinero crece con el tiempo. Los beneficios cubren entonces los ingresos que la empresa prometió pagar al empleado en su jubilación. A menudo, el empleado tiene la posibilidad de elegir entre un pago único al jubilarse (o al dejar la empresa) o pagos regulares de por vida a través de una renta vitalicia. Dependiendo del plan, esas prestaciones de jubilación pueden ser heredadas por el cónyuge o los hijos supervivientes.
Cómo funcionan las pensiones después de la muerte
Dejar un trabajo puede ser agridulce o, a veces, simplemente amargo. Pero si tiene una pensión de prestación definida, dejar un trabajo también puede ser complicado. ¿Qué ocurre con su plan de pensiones cuando deja la empresa antes de estar preparado para jubilarse? Tal vez se pregunte si recibirá el dinero de inmediato y, en caso afirmativo, qué debe hacer con él. También puede tener dudas sobre las consecuencias fiscales de recibir el dinero en un pago único (si es una opción).
Hubo un tiempo en el que algunas personas no se planteaban dejar un trabajo con una pensión de prestación definida, pero la gente cambia de trabajo con mucha más frecuencia que en el pasado, y los tipos de prestaciones que ofrecen las empresas han cambiado. Si aparece una oferta mejor antes de la jubilación, es usted quien debe decidir qué hacer con la pensión que ha acumulado.
Una pensión de prestación definida es lo que la mayoría de la gente considera la pensión tradicional de la vieja escuela que tenían tus padres o abuelos. Ya sabes, el tipo que garantiza a los trabajadores que permanecen en una empresa un flujo de ingresos de por vida durante la jubilación.
Cuenta de jubilación individual
Tanto el plan 401(k) como la pensión son planes de jubilación patrocinados por la empresa. La diferencia más significativa entre ambos es que el 401(k) es un plan de aportaciones definidas y la pensión es un plan de prestaciones definidas.
Un plan de aportación definida permite a los empleados y a las empresas (si así lo deciden) aportar e invertir fondos para ahorrar para la jubilación, mientras que un plan de prestación definida proporciona una cantidad específica de pago en la jubilación. Estas diferencias cruciales determinan si el empleador o el empleado asumen los riesgos de inversión.
Las pensiones se han vuelto menos comunes, y los planes 401(k) han tenido que tomar el relevo, a pesar de haber sido diseñados originalmente como un complemento de las pensiones tradicionales y no como un sustituto. En marzo de 2021, el 53% de los trabajadores del sector privado tenía acceso a planes de aportación definida, mientras que sólo el 3% tenía acceso a planes de prestación definida, y el 12% tenía acceso a ambos. Alrededor de un tercio, el 32%, no tenía acceso a un plan de jubilación patrocinado por el empleador.
Un plan 401(k) se financia principalmente a través de las aportaciones de los empleados mediante deducciones antes de impuestos en sus nóminas. El dinero aportado puede colocarse en diversas inversiones, normalmente en fondos de inversión, aunque también puede haber acciones, bonos, otros valores y rentas vitalicias. El crecimiento de la inversión en un plan 401(k) está libre de impuestos y no hay límite para el crecimiento de una cuenta individual.